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2016年度茂名市茂南区地方税务局部门决算公开

发布单位:  茂南区税务局 发布时间:  2017-12-27 17:26 阅读:  0

     

第一部分 茂名市茂南区地方税务局概况

(一)主要职责

茂名市茂南区地方税务局为茂名市地方税务局领导的直属机构,主要职责:

贯彻执行国家和省、市有关税收工作的方针政策和法律法规,制定地方各税、费在本区的具体征收管理实施办法;组织承担实施地方税、共享税及社会保险费、文化事业建设费和省人民政府、国家税务总局委托征收的其他基金(费)的征收管理责任;贯彻执行征收管理制度并检查监督制度的落实;负责纳税服务工作的统筹规划、管理指导和督促检查,制定纳税服务工作规范和操作流程,保护纳税人合法权益,履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务,组织实施税收宣传和理论研究,规范税务代理行为;组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务;负责编报地方税收收入中长期规划和年度计划,开展税源调查,加强对地方税收收入的分析预测,组织办理税收减免等具体事项;负责制定地方税收管理信息化建设制度,拟定地方税收管理信息化建设中长期规划,组织实施地方税收信息化工程建设;按照授权或权限管理本区地方税务系统的人事、劳动工资、机构编制和经费;负责地方税务系统的思想政治工作、精神文明建设及教育培训工作;承办上级地方税务机关和同级人民政府交办的其他事项。

(二)机构设置

茂名市茂南区地方税务局下设6个职能股(室),分别为办公室、税政股、纳税服务股、征收管理股、人事教育股、监察室;1个直属行政单位茂南区地方税务局稽查局;8个税务分局,分别为河东税务分局、河西税务分局、石化税务分局、新坡税务分局、公馆税务分局、鳌头税务分局、山阁税务分局、茂南开发区税务分局。

按照部门决算编报要求,纳入茂名市茂南区地方税务局2016年部门决算编报范围的单位为局本部(含稽查局及8个税务分局)。

根据部门决算批复数据全口径编报公开。

 

第二部分 茂名市茂南区地方税务局2016年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明

(一)年度收入总体情况

茂名市茂南区地方税务局2016年度总收入8091.40万元,其中本年收入7284.50万元。具体情况如下:

1.财政拨款收入914.32万元,比上年决算数减少76.53万元,下降7.72 %。主要原因是省级财政减少业务预算拨款。

2.其他收入6370.18万元,比上年决算数增加2136.82万元,增长50.48%。主要原因:是市局增加业务预算拨款。

(二)年度支出总体情况

茂名市茂南区地方税务局2016年度总支出8091.40万元,其中本年支出7578.52万元。具体情况如下:

1.一般公共服务(类)支出7525.43万元,主要用于行政运行、税费征管业务支出、纳税服务支出、信息化建设支出、纳税服务支出等,比上年决算数减少845.49 万元,下降10.10%,主要原因是代征代收代扣税款手续费支出减少。

2.社会保障和就业(类)支出53.09万元,主要支出项目有离退休费支出,比上年决算数增加30.51万元,增长135.12%,主要原因是省级财政拨款安排增加离退休经费支出。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

(一)2016年度财政拨款收入说明

茂名市茂南区地方税务局2016年度财政拨款收入合计 914.32万元。其中:一般公共预算财政拨款收入914.32万元,比上年决算数减少76.53万元,下降7.72 %。主要原因是省级财政预算拨款减少;政府性基金预算财政拨款收入0万元。

(二)2016年度财政拨款支出说明

茂名市茂南区地方税务局2016年度财政拨款支出合计 1230.23万元。其中:一般公共预算财政拨款支出1230.23万元,比年初预算数增加1094.23万元,增长804.58 %;主要原因是规费征管业务、信息化建设项目、商业银行横向联网手续费等支出增加(财政部门年中追加了预算);政府性基金预算财政拨款支出0万元。

分功能科目看,一般公共服务(类)税收事务(款)1177.15万元,主要用于维持部门日常行政运行和税费征管、商业银行横向联网手续费、信息化建设等税收事务支出;一般公共服务(类)社会保障和就业支出(款)53.09万元,主要用于归口管理的行政单位离退休支出。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费支出决算总体情况说明

茂名市茂南区地方税务局2016年度“三公”经费支出数据按全口径填列,用同级财政拨款安排支出。本年“三公”经费支出决算为104.79万元,完成预算113万元的92.73%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,预算0万元,本年无支出;公务用车购置及运行维护费支出决算为65.32万元,完成预算68万元的96.06%;公务接待费支出决算为39.47万元,完成预算45万元的87.71%。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求,从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

与上年相比,2016年度“三公”经费支出决算数比上年减少4.72万元,下降4.31%。其中:因公出国(境)费支出决算减少0 万元,下降0%;公务用车购置及运行维护费支出决算减少1.13万元,下降1.70 %;公务接待费支出决算减少3.59万元,下降8.34%。因公出国(境)费支出减少的主要原因是本年无支出;公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是进一步完善车辆管理制度,厉行节约控制支出,控制车辆运行维护费,严格控制车辆的各项开支;公务接待费支出减少的主要原因是严格执行公务接待有关规定,严格按照标准进行公务接待,做到不铺张浪费。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出65.32万元,占62.33%;公务接待费支出39.47万元,占37.67%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出65.32万元,其中:公务用车购置支出为0万元;公务用车运行及维护支出65.32万元,2016年局机关及下属9个单位公务用车保有量为16辆,主要用于公务用车保险费、燃料费、维修费、过桥过路费等运行维护支出。

3.公务接待费支出39.47万元,主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2016年,发生国内接待 425次,接待人数共3402人。主要包括上级单位检查及相关单位交流工作的接待等。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2016年本部门机关运行经费支出4.60万元(与部门决算中一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),与上年持平。

(二)政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购支出总额168.40万元,其中:政府采购货物支出168.40万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

(三)国有资产占用情况

截至2016年12月31日,本部门共有车辆16辆,其中,一般公务用车11辆(用于机要通信、应急工作)、一般执法执勤用车5辆;单位价值50万元以上通用设备1台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。2016年公车改革处置车辆12辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

2016年,我局无项目纳入一般公共预算项目支出绩效评价范围。

 

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入:指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。(3)公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

2016部门决算公开.xls